银行业绩快报迎来密集披露期。截至3月1日，38家上市银行中，有22家已经披露了2020年度业绩快报。整体来看上市银行业绩好于预期，已公布业绩快报的银行净利润普遍呈增长态势，资产质量也在持续改善。

分析人士指出，随着宏观经济延续恢复态势，企业盈利能力将逐步恢复，今年银行资产质量压力总体可控。但值得注意的是，2020年以来银行展期、无还本续贷的贷款占比明显上升，部分风险尚未充分反映在五级分类指标中，因此后续银行不良贷款处置和资本消耗压力仍然值得关注。

净利润普增

业绩快报显示，在净利润方面，上市银行普遍实现正增长。同花顺iFind数据显示，22家已披露业绩快报的上市银行，去年共实现归属于母公司股东的净利润4139.33亿元，同比增长2.33%，其中8家超百亿元。

除浦发银行和华夏银行净利润同比下降外，其余20家上市银行净利润同比全部实现增长。招商银行2020年实现净利润达到973.42亿元，占据已披露业绩快报银行中“榜首”，同比增加4.82%。兴业银行紧随其后，2020年实现净利润666.26亿元，同比增长1.15%。此外，中信银行、光大银行2020年实现净利润分别为489.80亿元和378.24亿元。

从净利润增速来看，地方银行更为强劲。宁波银行去年归属于母公司股东的净利润同比增长9.73%，在目前公布业绩的所有上市银行中为最高。杭州银行、厦门银行及长沙银行的同比增长幅度均超过了5%。4家农商行无锡银行、张家港银行、苏农银行、江阴银行2020年分别实现净利润为13.12亿元、10.01亿元、9.56亿元、10.57亿元，同比分别增长4.96%、4.93%、4.71%、4.34%。

谈及2020年银行业净利润逆势增长的原因，东方金诚首席金融分析师徐承远对记者表示，去年下半年随着疫情得到控制，国内经济基本面持续修复，商业银行经营压力得到缓解，四季度盈利改善明显，对全年盈利水平超预期贡献较大。现已披露业绩快报的上市银行盈利表现好于预期，主要由于其抗风险能力较强，业绩受疫情影响波动较小，资产规模稳步增长，叠加减费让利，压力边际改善，对其营收形成支撑。

展望未来，中国银行研究院院长陈卫东判断，2021年银行业净利润将触底反弹，同比增速有望由负转正，实现2%至3%的增长。

资产质量好于预期

在盈利稳定增长的同时，上市银行资产质量也在持续改善。据记者统计，22家已披露业绩快报的上市银行仅宁波银行一家不良贷款率较2019年末有所增加，此外，有18家银行不良贷款率出现下降，另外3家持平。

例如，截至去年末，兴业银行不良贷款率1.25%，创近5年新低，下降0.29个百分点;招商银行不良率为1.07%，较2019年末下降0.09个百分点，创该行2014年以来新低;江苏银行2020年报告期末，实现不良率为1.32%，较期初下降了0.06个百分点，连续5年下降，为2015年来的最优水平。

此外，尽管宁波银行去年不良贷款率有所增加，但该行截至2020年末的不良贷款率也仅为0.79%，为所有已披露业绩快报的上市银行中最低。

银保监会数据显示，截至2020年末，银行不良率为1.92%，较年初下降0.06个百分点。此外为顶住疫情冲击，商业银行不良贷款处置力度在去年也显著加大。2020年，商业银行共处置不良资产3.02万亿元，较2019年多处置约0.7万亿元，去年第四季度单季度处置金额更是高达1.29万亿元。

厦门国际银行投行分析员任涛认为，2020年银行资产质量好于预期有多重因素。一方面，为缓解企业经营压力，监管部门出台了诸如延期还本付息等一系列呵护政策，缓解了企业和个人的还贷压力，避免了商业银行资产质量受疫情影响而出现进一步恶化;另一方面，二季度以来经济基本面逐渐修复，实体经济经营状况有所好转，还本付息能力不断提升，从根本上缓解了商业银行所面临的资产质量压力。

“此外，去年为提升风险抵御能力和向实体让利，商业银行普遍加大了不良贷款核销力度和拨备计提力度，使得商业银行的资产质量好于预期。”任涛指出。

资本补充、不良压力等潜在风险仍须关注

分析人士指出，随着宏观经济延续恢复态势，企业盈利能力将逐步恢复，银行对公贷款和信用卡不良贷款压力有所减轻，有助于降低不良贷款生成速度。因此，业内人士认为，2021年银行资产质量压力总体可控。

但值得关注的是，信用风险释放一般滞后于实体经济，2020年以来，银行展期、无还本续贷的贷款占比明显上升，部分风险尚未充分反映在五级分类指标中，因此后续银行不良贷款处置和资本消耗压力仍然值得关注。

任涛表示，2020年尽管净利润等指标超预期，但其更多是通过以量补价和拨备释放等途径实现的。考虑到2020年的宽信用环境在2021年很难持续、同时拨备释放的效果也在减弱，因此2021年全年的经营指标恐很难超预期。

光大银行金融市场部分析师周茂华也认为，今年需要更多关注部分银行历史遗留问题，区域和银行内部差异以及银行财务会计滞后反应等。

徐承远建议，商业银行可充分发挥在各自领域的优势，推动自身战略转型;进一步加强风险管控能力，持续推进不良贷款确认和核销力度，提高资产质量;多渠道补充资本，夯实商业银行资本充足性，增强风险抵补能力;加强负债端成本管控以提高盈利能力。

关键词： 银行资产质量